Toelichting meerjarenperspectief |
|---|
Tabel: 125
Programma's | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | ||||||||
bedragen x € 1.000,- | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | ||||||||
( "-"= nadeel /"+"= voordeel ) | baten | lasten | saldo | baten | lasten | saldo | baten | lasten | saldo | baten | lasten | saldo |
P0 Bestuur en ondersteuning | 38.224 | -13.641 | 24.583 | 38.980 | -13.724 | 25.256 | 39.157 | -13.864 | 25.293 | 38.860 | -14.085 | 24.775 |
P1 Veiligheid | 155 | -1.867 | -1.712 | 155 | -1.866 | -1.712 | 155 | -1.876 | -1.721 | 155 | -1.876 | -1.721 |
P2 Verkeer en vervoer | 124 | -3.018 | -2.894 | 124 | -3.099 | -2.975 | 124 | -3.601 | -3.477 | 124 | -3.621 | -3.497 |
P3 Economie | 226 | -349 | -123 | 226 | -316 | -90 | 226 | -276 | -50 | 199 | -249 | -50 |
P4 Onderwijs | 80 | -1.626 | -1.546 | 80 | -1.611 | -1.531 | 80 | -1.605 | -1.525 | 80 | -1.600 | -1.520 |
P5 Sport, cultuur en recreatie | 174 | -5.168 | -4.994 | 177 | -5.023 | -4.846 | 166 | -4.499 | -4.333 | 166 | -4.504 | -4.338 |
P6 Sociaal Domein | 5.174 | -19.074 | -13.901 | 5.174 | -18.513 | -13.339 | 5.174 | -18.447 | -13.273 | 5.174 | -18.345 | -13.171 |
P7 Volksgezondheid en milieu | 6.638 | -6.408 | 231 | 6.503 | -6.476 | 27 | 6.503 | -6.501 | 2 | 6.621 | -6.516 | 105 |
P8 Wonen en bouwen | 1.557 | -2.497 | -939 | 1.244 | -2.169 | -925 | 963 | -2.036 | -1.073 | 845 | -1.904 | -1.058 |
Saldo van baten en lasten | 52.353 | -53.649 | -1.296 | 52.661 | -52.798 | -136 | 52.548 | -52.705 | -157 | 52.223 | -52.699 | -476 |
Mutaties reserves | ||||||||||||
P0 Bestuur en ondersteuning | 344 | 0 | 344 | 265 | 0 | 265 | 250 | 0 | 250 | 250 | 0 | 250 |
P2 Verkeer en vervoer | 189 | 0 | 189 | 154 | 0 | 154 | 454 | 0 | 454 | 454 | 0 | 454 |
P3 Economie | 40 | 0 | 40 | 40 | 0 | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
P4 Onderwijs | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
P5 Sport, cultuur en recreatie | 51 | -92 | -41 | 51 | -92 | -41 | 51 | -36 | 14 | 51 | -20 | 31 |
P6 Sociaal Domein | 640 | 0 | 640 | 250 | 0 | 250 | 125 | 0 | 125 | 0 | 0 | 0 |
P7 Volksgezondheid en milieu | 90 | 0 | 90 | 30 | 0 | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
P8 Wonen en bouwen | 37 | 0 | 37 | 38 | 0 | 38 | 61 | 0 | 61 | 61 | 0 | 61 |
Totaal mutaties reserves | 1.391 | -92 | 1.298 | 828 | -92 | 735 | 941 | -36 | 904 | 816 | -20 | 795 |
Resultaat | 53.744 | -53.741 | 3 | 53.489 | -52.890 | 599 | 53.489 | -52.741 | 747 | 53.039 | -52.719 | 319 |
Per saldo laat de begroting meerjarig na mutaties over de reserves een resultaat zien van:
- 2019 € 2.620
- 2020 € 599.372
- 2021 € 747.199
- 2022 € 319.381
De volgende reservemutaties worden met de voorliggende begroting besloten en zijn reeds verwerkt in bovenstaand overzicht.
- Ter dekking van de kosten voor jeugdzorg in 2019 een bedrag van € 300.000 uit de reserve sociaal domein;
- Ter dekking van de taakstelling op de subsidies in 2019 een bedrag van € 90.000 uit de reserve sociaal domein;
- Ter dekking van de inzet om energiebesparing te realiseren een bedrag van € 45.000 uit de reserve duurzaamheid in 2019;
- Ter dekking van de coördinatie van energietransitie een bedrag van € 30.000 in 2019 en € 30.000 in 2020 uit de reserve duurzaamheid ;
Hierboven genoemde resultaten zijn inclusief incidentele lasten en baten. Om de structurele sluitendheid van de (meerjaren)begroting te berekenen worden de resultaten geschoond voor de factor 'incidenteel'.
Incidentele baten en lasten
Om te kunnen beoordelen of de begroting materieel in evenwicht is (structurele lasten worden door structurele baten afgedekt) moeten de incidentele lasten en baten inzichtelijk te worden gemaakt.
Onder de lasten en baten die in dit overzicht moeten worden opgenomen, vallen o.a.:
- bijzondere baten a.g.v. verkoop van gemeentelijke eigendommen
- verkoop tafelzilver
- extra dividenduitkering
- incidentele bouwleges
- extra afschrijvingen t.l.v. de exploitatie
- extra dotaties aan voorzieningen o.a. voor onderhoud
- investeringen met maatschappelijk nut die ten laste van een reserve komen
- dotaties en onttrekkingen aan de algemene reserve
- baten en lasten ten gevolge van incidenteel nieuw beleid
- voor- en nadelige afwikkelingsverschillen voorgaande dienstjaren
- éénmalige subsidies
In de tabel hierna treft u de in kaart gebrachte incidentele baten en lasten aan.
Tabel 126
| LASTEN | BATEN | ||||||
+/+ is voordeel (bedragen * € 1.000) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Verkiezingen | -30 | 30 | ||||||
VPB-heffing | -64 | -15 | 64 | 15 | ||||
Projecten economische agenda Leidse regio | -40 | -40 | 40 | 40 | ||||
Parkeeronderzoek centrum | -10 | |||||||
Verkeersonderzoek rotonde leidseweg | -25 | |||||||
Brede welzijnsorganisatie | -75 | -75 | ||||||
Beschermd wonen | -50 | -50 | -50 | |||||
Preventieve begeleiding statushouders | -50 | -50 | ||||||
Langer thuis wonen | -75 | -75 | -75 | |||||
Incidenteel subsidiebudget 19 | -128 | 38 | ||||||
Uitstel rioolheffing op eigenaar met 1 jaar | 113 | -113 | ||||||
Jeugdhulp 2019 | -300 | |||||||
Incidentele onttrekking uit voorziening afvalstoffenheffing | 124 | |||||||
Verlaging afvalstoffenheffing | -124 | |||||||
Onderzoek IHP | -10 | |||||||
uitvoeren kwaliteitsmaatregelen Voorstraat | -15 | |||||||
opstellen beeldkwaliteitsplan centrum | -18 | |||||||
opleidingskosten wijkambassadeurs | -5 | |||||||
Energiebezuiniging 2019 | -45 | |||||||
Coördinatie en uitvoering Energietransitie | -30 | |||||||
actualiseren woonvisie en opstellen prestatieafspraken | -15 | |||||||
participatie in groen | -25 | |||||||
Dekking incidentele lasten middels reserves | 750 | 250 | 125 | 0 | ||||
Totaal incidenteel | -897 | -305 | -125 | 0 | 809 | 305 | 125 | 0 |
Saldo incidentele lasten en baten | -88 | 0 | 0 | 0 | ||||
Begrotingssaldo | 3 | 599 | 747 | 319 | ||||
Structureel saldo | 90 | 599 | 747 | 319 |
Nagenoeg alle incidentele baten en lasten betreffen mutaties die vanuit de kadernota en wijzigingen daarna zijn opgenomen.
Tabel 127
Structureel begrotingsresultaat (bedragen * € 1.000) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Begrotingssaldo vóór dekking | -545 | 524 | 702 | 274 |
Dekking opgenomen in begroting | 548 | 75 | 45 | 45 |
1. Saldo begroting | 3 | 599 | 747 | 319 |
Waarvan incidentele dekking uit reserves | 750 | 250 | 125 | 0 |
Waarvan incidentele baten | 59 | 55 | 0 | 0 |
Waarvan incidentele lasten | -897 | -305 | -125 | 0 |
2. Saldo incidentele posten | -88 | 0 | 0 | 0 |
3. Structureel resultaat (1 -/- 2) | 90 | 599 | 747 | 319 |
Structureel evenwicht
Op basis van bovenstaand overzicht wordt aangetoond dat de Begroting 2019 en meerjarenraming 2020-2022, conform de uitgangspunten in het BBV, structureel in evenwicht is. Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten. Indien dit niet het geval zou zijn, zou de kans groot zijn dat er op termijn een begrotingstekort ontstaat. De huidige ramingen tonen aan dat dit risico op dit moment niet aan de orde is.
De volgende reservemutaties vinden plaats in de begroting:
Tabel 128
Progr. | Omschrijving (bedragen * € 1.000) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
0 | RIF bijdrage | 250 | 250 | 250 | 250 |
0 | Verkiezingen | 30 | 0 | 0 | 0 |
0 | Vpb-heffing | 64 | 15 | 0 | 0 |
2 | Knooppunt Voorschoten | 30 | 30 | 30 | 30 |
2 | Herinrichting leidseweg nrd | 4 | 4 | 4 | 4 |
2 | Vlietwijk wegen | 101 | 101 | 101 | 101 |
2 | Vlietwijk openbare verlichting | 18 | 18 | 18 | 18 |
2 | Parkeeronderzoek centrum | 10 | 0 | 0 | 0 |
2 | Verkeersonderzoek rotonde | 25 | 0 | 0 | 0 |
2 | Rijnlandroute | 0 | 0 | 300 | 300 |
3 | Economische agenda LR/economie 071 | 40 | 40 | 0 | 0 |
5 | Kunstgrasvelden | -41 | -41 | 14 | 31 |
6 | Taakstelling subsidies 2019 | 90 | 0 | 0 | 0 |
6 | Brede welzijnsorganisatie | 75 | 75 | 0 | 0 |
6 | Langer thuis wonen | 75 | 75 | 75 | 0 |
6 | Beschermd wonen | 50 | 50 | 50 | 0 |
6 | Preventieve begeleiding statush. | 50 | 50 | 0 | 0 |
6 | Jeugdhulp | 300 | 0 | 0 | 0 |
7 | Verkoop accommodaties | 15 | 0 | 0 | 0 |
7 | Energiebezuiniging | 45 | 0 | 0 | 0 |
7 | Coördinatie energietransitie | 30 | 30 | 0 | 0 |
8 | 2e ontsluitingsweg Rrimwijk | 3 | 3 | 3 | 3 |
8 | Van der Hoevenpark/Dobbewijk | 9 | 9 | 9 | 9 |
8 | GREX DVC | 26 | 27 | 49 | 49 |
Totaal | 1.298 | 735 | 904 | 795 | |